一文读懂！上海境外投资备案资料与条件全解析

一文读懂！上海境外投资备案资料与条件全解析

在经济全球化的浪潮下，越来越多的上海企业将目光投向海外市场，积极开展境外投资业务。而境外投资备案，作为企业 “出海” 的重要前置环节，其办理流程、所需资料及条件备受关注。本文将为您详细梳理上海办理境外投资备案的相关要点，助您顺利开启境外投资之旅。

境外投资备案的重要性

境外投资备案是中国企业开展境外投资活动的法定程序，具有多方面重要意义。从国家层面看，它有助于政府掌握企业境外投资动态，保障国家经济安全与外汇管理秩序；对企业

自身而言完成备案意味着投资行为获得官方认可，可享受相关政策支持与服务，在境外遇到问题时也能得到的协助，降低投资风险。

上海办理境外投资备案所需资料

基础资料

企业营业执照副本复印件：清晰呈现企业的合法经营身份，需确保复印件与原件一致，加盖企业公章。

公司章程：体现企业的组织架构、股东权益等重要信息，若有章程修正案，也需一并提供。

投资决策资料

股东会或董事会决议：明确企业进行境外投资的决策过程，决议内容应包含投资项目概述、投资金额、投资方式等关键信息，由参会股东或董事签字确认。

财务相关资料

近期财务报表（全套）：一般要求提供经审计的上年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。通过财务报表，审批部门可评估企业的财务状况与资金实力，判断其是否具备开展境外投资的能力。

项目相关资料

前期工作落实情况说明：详细阐述境外投资项目前期所做的准备工作，如市场调研、项目选址、合作伙伴洽谈等进展情况，证明项目的可行性与真实性。

投资环境分析报告：对境外投资目的地的政治、经济、法律、文化等投资环境进行全面分析，帮助审批部门了解项目所处环境的优劣，评估投资风险。此报告可由企业自行撰写，也可委托机构编制。，

项目可行性研究报告：从技术、经济、财务等多方面深入论证境外投资项目的可行性，包括项目建设内容、市场前景预测、投资收益测算、风险应对措施等内容。一份高质量的可行性研究报告是备案成功的关键因素之一。

属于并购类对外投资的，需提供第三方尽职调查报告：尽职调查报告由的律师事务所、会计师事务所等第三方机构出具，对被并购企业的法律合规、财务状况、业务运营等方面进行全面调查，为企业并购决策提供依据，也让审批部门了解并购项目的潜在风险。

其他资料

《境外投资备案表》或《境外投资申请表》：这是企业向相关部门提交备案申请的核心表格，需如实填写企业基本信息、境外投资信息等内容，确保信息准确无误。

上海办理境外投资备案的条件

符合 “境外投资” 定义

企业的投资行为需符合《境外投资管理办法》中对境外投资的界定，即境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间要求

原则上，在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但成立时间不满一年的企业，由于难以提供完整的经审计财务报表，通常较难通过审批部门的核准或备案。这是因为财务报表是评估企业资金实力与运营状况的重要依据，不满一年的企业财务数据可能无法充分展现其投资能力与稳定性。

股东背景、资金来源、投资真实性要求

股东背景清晰：企业需能够详细说明境内股东或合伙人的背景信息，包括股东的经营范围、经营业绩、在行业内的地位等，以证明股东具备支持企业开展境外投资的实力与能力。

资金来源合法：明确境外投资资金的来源渠道，如自有资金、银行贷款、通过合法合规方式筹集的资金等，并提供相应证明材料。例如，自有资金需说明资金积累过程及在企业财务报表中的体现；银行贷款需提供贷款合同等证明文件。确保资金来源合法合规，是防范金融风险、保障境外投资健康发展的重要前提。

投资项目真实：企业要对境外投资项目的真实性负责，提供详实的项目资料与证明文件，如项目可行性研究报告中的各项数据应真实可靠，项目合作协议等文件应真实有效。对于无法说明项目真实性的申请，审批部门将不予通过。

关注境外投资类型限制

近期，国家对部分境外投资类型予以重点关注与严格审核，包括大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型，以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资。企业在涉足这些领域进行境外投资时，需格外谨慎，准备更充分的资料与合理的投资理由，以应对审批部门的严格审查。这是国家为引导企业理性开展境外投资，避免盲目投资与资产外流，保障国家经济安全与产业健康发展所采取的监管措施。