外债申请报告与发行方案中应包含以下内容

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基本情况。主要包括：申请人及发行人名称、地址，注册日期、注册资本，历史沿革、股东情况，公司治理、组织结构，主要控股子公司。营业执照（副本）或注册登记证明文件复印件。公司章程。

业务情况。主要包括：申请人及发行人所在行业现状和前景；行业地位和竞争优势；主营业务范围、经营状况及发展战略。

财务情况。主要包括：营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；*近三年境外发债情况及境外债务存量情况；*近三年及*近一期主要财务数据及合并财务报表。

债券发行的必要性：债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构，推动企业业务发展，增强国际化经营能力，以及促进我国实体经济发展，产业结构转型升级具有重要意义。

债券发行的可行性。债券发行人资格、发债与市场需求，发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，以及风险管控、债务偿还的可行性分析。

债券发行概要。主要包括：具体发行人、拟发行规模、债券类型、债券期限、利率形式、发行方式、发行对象、还本付息、担保及信用评级计划；

发债资金用途。主要包括：发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况

偿债保障措施。从发行人的盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析本期债券的偿债保障措施。

拟定发行工作时间表。介绍本期债券如获批复后的发行工作时间表。

申请信息真实性承诺函