接下来深圳市欣鸿商务科技有限公司就为大家从以下几点介绍【ODI「境外投资备案」】办理指南：

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外投资备案，是指中国境内居民个人和企业在境外进行的直接投资行为，需要经过主管部门备案并获得备案凭证

这是我国对境外投资活动进行管理的重要制度安排，旨在加强对境外投资的监管，保护投资主体的合法权益，促进境外投资的规范、有序和可持续发展，以合法的方式汇到境外去。

国务院于2017年8月18日发布了《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》，把境外投资项目分成了鼓励类、限制类和禁止类，进一步引导和规范企业境外投资方向

• 基础设施业

• 产能和设备业

• 高新技术和先进制造业

• 能源资源

• 农业

• 一带一路投资
  

• 房地产业

• 酒店业

• 影城

• 娱乐业

• 体育俱乐部

• 涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出

• 运用我国禁止出口的技术、工艺、产品

• 赌博业、色情业等；我国缔结或参加的国际条约明令禁止的

• 危害国家利益和公共安全的

如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理

首先，海外ODI备案可以提升企业的国际形象和信誉度，在进行海外投资时，备案是一种合法合规的行为，可以向国际社会展示企业的诚信和规范经营的态度，备案后，企业将获得更多的信任和认可，有助于在海外市场上建立良好的声誉

ODI（境外投资备案）的完整办理周期通常需要两至三个月，具体时间取决于商务部门审核的速度和资料的完整性

• 企业成立时间（需成立满一年以上）
  

• 经营范围（与拟投的境外项目是否匹配或具有相关性）

• 经营状况（是否具备可持续盈利能力）

• 境内股东/合伙人情况（各股东/合伙人均需资信良好）

• 投资领域等多个维度考量境内企业

核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力

在投资资金来源方面，监管部门主要关注其是否真实合规目前，境外直接投资的资金来源主要包括：

• 企业自有资金，如生产经营所得、实收注册资本等

• 企业借款，如银行贷款等

• 募集资金，如私募和公募基金等

• 权益性资产出资，如公司出售房地产等资产获取的资金

监管部门针对不同的资金来源在核查方式和关注点上各有侧重：

• 对于企业自有资金，主要关注经审计的财务报表及银行账户流水，特别是主营业务收入、应收账款等科目；同时关注大额资金入账是否确为源自自身日常经营，通过账户附言、原始合同、发票等材料交叉复核

• 对于银行贷款，主要关注金融机构贷款合同中是否对资金用途有相关约束性条款等

• 对于权益性出资，则重点关注资产交易的原始凭证，如证券公司出具的股票买卖证明及证券账户交易流水等

  
  

• 对于募集资金，则会关注基金管理人及产品本身的合法合规性，包括是否取得中国证券投资基金业协会出具的相关登记证明等，同时审核公司章程/合伙企业协议等
  

监管部门会进一步关注境外投资项目的真实性及资金出境后的去向，要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱、损害国家经济安全等情形。